szkolenia dla firm

Dokumentacja VAT

Program szkolenia

1. Zakres opodatkowania podatkiem VAT

  • Czynności podlegające opodatkowaniu i obowiązki ewidencyjne w VAT
  • Zdarzenia nie podlegające opodatkowaniu takie jak kary umowne, odszkodowania, wspólne przedsięwzięcia i sposób ich wykazania w podatku VAT
  • Nieodpłatne świadczenia – jak je dokumentować w VAT?

2. Faktura jako podstawowy dokument w podatku VAT

  • Termin na wystawienie faktury – zasada ogólna i przypadki szczególne np. usługi budowlane, najem, odsprzedaż mediów
  • Czy wystawienie faktury przed sprzedażą może rodzić ryzyko podatkowe?
  • Czy można wystawić fakturę w języku obcym?
  • Jakie dane zawsze muszą znaleźć się na fakturze?
  • Szczególne oznaczenia faktury – procedury szczególne, mały podatnik, eksport usług
  • Kiedy na fakturze nie trzeba umieszczać numeru NIP?
  • Jak określić datę sprzedaży na fakturze?
  • Czy można umieszczać dodatkowe informacje na fakturze?
  • Szczególne rodzaje faktur (faktura wystawiana przez małego podatnika, faktura zaliczkowa).
  • Anulowanie faktury i duplikat faktury

3. Faktura korygująca z uwzględnieniem najnowszych zmian SLIM VAT

  • Treść faktury korygującej – określenie przyczyny korekty
  • Kiedy należy wystawić fakturę korygującą?
  • W jakim terminie powinno się wystawić taką fakturę?
  • Rozliczenie faktur korygujących in plus i in minus w podatku VAT

4. Faktury uproszczone

  • Co to jest faktura uproszczona
  • Jak wykazywać w nowym JPK_V7M i JPK_V7K od 1 stycznia 2021r.?
  • Czy trzeba wystawiać fakturę VAT do paragonu z NIP nabywcy?

5. Zasady wykazywania faktur VAT w nowym JPK_V7M i JPK_V7K

  • Nowe dane, do raportowania których będą zobowiązani podatnicy
  • Kody GTU oraz kody związany z procedurami szczególnymi w VAT (czy trzeba na fakturach VAT umieszczać kody GTU?)
  • Faktury korygujące w nowym JPK_VAT
  • Kody w przypadku korzystania z ulgi na złe długi
  • Czynności zwolnione w nowym JPK_VAT
  • Świadczenia nieodpłatne w nowym JPK_VAT
  • Mechanizm podzielonej płatności a JPK_VAT
  • Refaktury a JPK_VAT
  • Faktury zaliczkowe a JPK_VAT
  • Odwrotne obciążenie a JPK_VAT
  • Transakcje pomiędzy podmiotami powiązanymi w nowym JPK_VAT

6. Fakturowanie elektroniczne

  • Jakie wymogi musi spełniać faktura w formie elektronicznej i jak bezpiecznie wystawić taką fakturę?
  • Integralność treści i autentyczność pochodzenia faktury
  • Kontrole biznesowe jako sposób weryfikacji prawidłowości faktury
  • Elektroniczne bazy przechowywania faktur

7. Sprzedaż detaliczna, czyli kasy rejestrujące i paragony w VAT

  • Kiedy powstaje obowiązek stosowania kas rejestrujących?
  • Zwolnienia z obowiązku stosowania kas rejestrujących
  • Faktura do paragonu – kiedy i na jakiej podstawie można ją wystawić?
  • Kasy fiskalne online – kolejne etapy podłączenia i obowiązkowej wymiany kas

8. Obrót międzynarodowy – dokumenty niezbędne w obrocie międzynarodowym

  • Dokumentowanie wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów – potwierdzenie wywozu towarów
  • Potwierdzenie eksportu towarów i możliwość zastosowania stawki 0%
  • Weryfikacja kontrahentów w obrocie międzynarodowym
  • Import usług – faktura od kontrahenta zagranicznego – na co zwracać uwagę?
  • Świadczenie usług poza terytorium kraju (tzw. eksport usług) – jak udokumentować status kontrahenta
  • Informacja podsumowująca – jakie informacje należy w niej umieścić?

9. Odliczenie podatku VAT – jak prawidłowo dokumentować zakup towarów i usług?

  • Kiedy faktura daje prawo do odliczenia podatku? Czy braki formalne faktury wpływają na odliczenie VAT?
  • Dowody wykonania usług – czy sama faktura wystarczy do odliczenia podatku?
  • W jakim terminie możliwe jest odliczenie podatku?
  • Odliczenie VAT w przypadku wydatków związanych z samochodami – dokumentacja zakupu
  • Import towarów – jaki dokument uprawnia do odliczenia podatku?
  • Odwrotne obciążenie – jak dokumentować po stronie nabywcy?

10. Centralny rejestr faktur VAT

  • Od kiedy będzie obowiązywał?
  • Kto będzie mógł z niego skorzystać?
  • Jakie dane będzie zawierał?
  • Czy stanowi zagrożenie dla działalności biur rachunkowych?

11. Regulaminy, procedury, odpowiedzialność

  • Jak zmniejszyć ryzyko podatkowe, czy regulaminy w VAT są pomocne?
  • Jakie zagadnienia warto usystematyzować w formie regulaminów?
  • Odpowiedzialność za błędy w zakresie dokumentacji VAT

Powyższy program realizujemy w postaci >> szkolenia wewnętrznego


 

Name Position
O nas

KRS: 0000364556
REGON: 241710203
NIP: 6342760734

Numer rachunku
ING BANK ŚLĄSKI
17 1050 1399 1000 0023 5086 5685

Kontakt

Instytut Szkoleniowy
A&D Sp. z o.o.
ul. Nowolipki 28A/16
01-019 Warszawa

Pozostałe
szkolenia
Newsletter